一、我國互聯網金融反洗錢問題的現狀

2007年1月1日對于中國而言，是對于反洗錢問題的一個重大的轉折點，《中華人民共和國反洗錢法》的頒布，為當時預防洗錢活動，維護金融秩序遏制洗錢這一危害經濟甚至政治秩序的犯罪行為起到了不可小覷的重要作用。

在中國互聯網金融業朝著創新型、多向型方向蓬勃發展，不僅大力帶動了GDP的增速，也降低了傳統金融交易的沉重擔子。將其比成金融杠桿，那么現在已經由一人撬動金融這一龐然大物變成了兩人行一事之局。不過值得注意的是，降低交易的時間和成本的互聯網金融業蘊含的虛擬、隱蔽性等問題也隨之而來，專業部門和相關技術人員跟不上要求，就業涌向高薪酬企業的社會大環境導致相比微小的監管崗位的專業性失守已經是我國目前所面臨的互聯網基礎監管與維護上的一大嚴重問題。我國《反洗錢法》等一系列法律的相繼頒布，說明了洗錢問題已經被劃入重點項目，尤其是在2013-2018年新一期五年計劃中也被提到了極高的位置，并重申反洗錢所面臨的十個緊迫的問題[1].

美國頒布《1956年麻醉品控制法》時是世界最早頒布金融反洗錢相關法律的國家，幾部在這之后頒布的反洗錢法律、法規，在金融業反洗錢監管機制層面上，從幾個方面進行了完善并建立了現金交易報告等制度。而在逐步完善建制的當下，美國的反洗錢制度的宏觀背景要求與我國甚為相似，雖然在中國信息電子化并不能普及如美，但是在互聯網金融方面近三年互聯網金融所帶動GDP的增速以及其成交量背景來看，是可以加以變換模式并得以借鑒美國模式的。

在我國，互聯網金融業以2015年的年度報告為例，中國互聯網絡信息中心（CNNIC） 發布的《中國互聯網發展報告》（2015） 指出，截至2014年年底，中國互聯網支付交易規模突破8萬億元。支付內容中大多來自網絡購物、航空客票與基金，基金出現在內容中，也是我國當下互聯網金融所面臨的重大機遇與挑戰，在電商B2B方面較2013年占比有所滑落。除此之外，2014年移動支付交易規模達59 924. 7億元，較2013年增長391. 3%,繼續呈現出較高的增長狀態?；鸪霈F在互聯網金融中，說明投資越來越成熟到可成為使用者的選擇，其占比已經超過了傳統B2B方式，那么值得注意的是其中良性投入的資金與待被洗錢資金之間的關系由于互聯網本身的特性導致很難辨明秋毫①。除此之外，移動終端的廣泛應用也說明互聯網交易的手段較14年以前又有了一個質的飛躍，其瞬時性和便捷性達到了新的高度，那么對于犯罪分子而言其洗錢過程將會更加迅速，過程讓人措手不及，這也是互聯網金融反洗錢的新挑戰。

《反洗錢法》的部際交流和法律法規之間運用早已不適應于變化莫測的互聯網金融洗錢問題，我國已努力在計劃內進行全新的摸索?；ヂ摼W金融中的洗錢問題在目前上來看并沒有梳理出一個清晰的脈絡，建構仍不全面。種種因素交叉影響造成了洗錢行為的暗自滋長。

二、互聯網金融洗錢特性、方式的概述

在當下以傳統模式混以電子金融化驅殼的互聯網洗錢主要可以以互聯網的操作高效的瞬時性、信息的虛擬隱蔽性、相較于傳統方式的低成本性三點概括起來。

（ 一） 互聯網金融洗錢的特性

1.信息的虛擬隱蔽性： 互聯網本身就帶有著極強的虛擬性，從無到有之間也只需一瞬間，從上文《中國互聯網發展報告》（2015） 報告中也可看出，互聯網中虛擬內容（ 除金融投資、購物） 外的金融支付占比也有近5成?；ヂ摼W所帶來的虛擬性質影響，為當下各類洗錢行為起到了保護傘作用，使得洗錢行為泛濫并隱匿于大量龐雜的電子數據內。網絡創造的虛擬環境，允許行為人只需輸入口令，即可迅速完成整個洗錢流程，并且個人資信的評估也無須通過人民銀行統一負責、監督，而是由多個沒有相關資質的金融服務提供者來重新評估你的信用分數。除流程外，通過注冊所得到的身份的虛擬性也導致注冊者一般不必登記個人的詳細資料，用戶名也可以任意填寫，認證簡單、操作迅速，造成了核對信息和監控布網的阻塞，執法人員會浪費較多資源進行虛假身份的核對，在追查金錢脈絡時也可以由于信息問題導致停滯。

2.操作高效的瞬時性： 互聯網中支付、借貸、注冊所體現的簡單操作是由于互聯網服務器終端取代了傳統人工，全天候服務通過終端實現，高效的處理大量數據。正是基于瞬時性帶來的便利，大量的洗錢資金可被分割，以不同方式、渠道進行處理，簡單的電腦前操作，即可通過分開不同賬戶等多種方式進行，降低了洗錢風險，也節省了人力與時間成本[2].

3.相較于傳統方式的低成本性： 在傳統洗錢方式中，建立實體公司需要有固定場所的租賃，通過賭博方式則一定的輸值損耗，地下錢莊也會損失一部分中介費用，相比之下，互聯網金融進行洗錢，可以節省大量損耗，網絡渠道可直接將傳統洗錢方式的煩瑣流程簡化以降低成本。諸如淘寶、P2P平臺一類的互聯網公司甚至都不需要辦公場地，比實體公司成本低很多，2014年國內知名的P2P網貸平臺“中保投資”法人代表因涉嫌非法吸收公共存款罪被依法逮捕，業內人士指出，其落網的直接原因是其妻疑似用淘寶這種低成本的方式進行洗錢所致[3].

（ 二） 互聯網金融洗錢的手段

上文也說到了互聯網金融的多樣性，在不同的金融服務內容之下都有附于其下的互聯網金融洗錢手段。筆者認為主要有網上銀行、P2P借貸、網絡賭博、虛擬貨幣、網絡保險等幾種。

1.網絡銀行： 根據中國銀行業協會每年的《年度中國銀行業服務改進情況報告》顯示，當下我國每年的網絡銀行交易總額增速高達20%以上。在如此大的增速下則是龐大的交易總額，在此下暗修棧道的犯罪分子就可以將資金匯入其他商戶的賬戶中，然后在多個賬戶之中來回轉移特定資金，再將資金轉入到個人戶頭上，在分散了需洗的“黑金”后，目標賬戶則收攏四散的個人賬戶資金，達成洗錢目的。這種洗錢渠道的核心就是頻繁轉賬方式降低曝光風險，使目標賬戶通過互聯網的瞬時高效性快速聚合資金完成洗錢，而注冊賬戶的犯罪分子身份卻多為他人或偽造。